Auf welche Einnahmen im Affiliate Marketing zahlt man keine Steuern?
Affiliate Marketing ist eine fantastische Möglichkeit, online Geld zu verdienen – und das oft passiv. Doch wenn die ersten Einnahmen eintrudeln, stellt sich eine wichtige Frage: Muss ich darauf eigentlich Steuern zahlen? Und gibt es vielleicht Einnahmen, die komplett steuerfrei bleiben?
Müssen Affiliate-Einnahmen überhaupt versteuert werden?
Die kurze Antwort: Ja, grundsätzlich müssen alle Einnahmen, die du als Affiliate erzielst, versteuert werden. Das Finanzamt sieht Affiliate-Marketing als eine unternehmerische Tätigkeit an, selbst wenn du es nur nebenbei machst. Aber: Es gibt bestimmte Fälle, in denen keine Steuern anfallen oder du zumindest steuerliche Vorteile genießen kannst.
Steuerfreibeträge: Wann du keine Steuern zahlst
Jeder in Deutschland hat einen Grundfreibetrag. Für das Jahr 2024 liegt dieser bei rund 11.604 Euro für Ledige und 23.208 Euro für Verheiratete. Das bedeutet: Solange dein gesamtes Einkommen – also auch das aus Affiliate Marketing – unter diesem Betrag bleibt, zahlst du keine Einkommensteuer.
Hinzu kommt die sogenannte Kleinunternehmerregelung. Wenn dein Umsatz (nicht Gewinn!) im ersten Jahr unter 22.000 Euro liegt und im Folgejahr 50.000 Euro nicht überschreitet, kannst du dich als Kleinunternehmer anmelden und musst keine Umsatzsteuer ausweisen. Aber Achtung: Einkommensteuer fällt trotzdem an, wenn du über den Grundfreibetrag kommst.
Einnahmen aus dem Ausland: Steuerfrei oder nicht?
Viele Affiliate-Netzwerke haben ihren Sitz im Ausland, zum Beispiel in den USA oder den Niederlanden. Das wirft die Frage auf: Muss ich diese Einnahmen überhaupt in Deutschland versteuern? Die Antwort ist leider nicht so einfach.
Deutschland hat mit vielen Ländern Doppelbesteuerungsabkommen. Das bedeutet, dass du in der Regel nur in einem Land Steuern zahlst. Aber: Es gibt kein Land, in dem du einfach gar keine Steuern zahlen müsstest. Wenn du dein Geld auf ein deutsches Konto bekommst oder hier lebst, dann möchte das Finanzamt seinen Anteil sehen.
Kryptowährungen und steuerfreie Affiliate-Einnahmen
Einige Affiliates lassen sich in Bitcoin oder anderen Kryptowährungen bezahlen. Das kann steuerliche Vorteile haben, denn Krypto-Gewinne sind nach einem Jahr steuerfrei. Aber Vorsicht: Solange du die Coins hältst, ist das kein Problem. Wenn du sie aber innerhalb eines Jahres verkaufst oder in Euro umwandelst, wird es steuerpflichtig.
Fazit: Komplett steuerfreie Affiliate-Einnahmen?
Ganz ohne Steuern geht es leider nicht. Aber es gibt Wege, deine Steuerlast zu minimieren. Wenn du unter dem Grundfreibetrag bleibst, als Kleinunternehmer agierst oder mit Kryptowährungen clever umgehst, kannst du einiges sparen. Doch Achtung: Die Gesetze ändern sich ständig, also bleib am Ball und informiere dich regelmäßig!
